目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表第三部分
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、政府采购支出情况说明
十、国有资产占用情况说明
十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十三、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概括
一、部门职责
兰州文理学院是2013年经教育部批准设立的普通本科院校，其前身是1950年创立的甘肃教育学院和1985年创办的甘肃联合大学，2011年甘肃省艺术学校并入。在七十余年的发展历程中，学校始终坚持“知行合一、学以致用”的办学理念，践行“明德强能、励志笃行”的校训，不断探索、与时并进，为甘肃经济社会发展、基础教育发展培养了一大批高素质应用型人才。
学校紧盯区域文旅、传媒、艺术产业发展，服务甘肃文化大省旅游强省建设，以“文化+创意”“旅游+演艺”“旅游+金融”“旅游+设计”产业交叉融合发展为导向，重点建设文创艺术、旅游管理、新闻传媒三大专业集群，形成了直接聚焦赋能服务区域文旅、传媒、艺术产业发展的办学特色。学校坚持开放发展战略，主动服务丝绸之路经济带建设。
面向未来，兰州文理学院将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，牢固树立新发展理念，以立德树人为根本，以高质量发展为主题，以改革创新为动力，坚持应用为主、产教融合，学以致用、服务地方，坚持需求导向，走内涵式、差异化、特色化发展道路，加大对外交流合作，不断提高教育教学质量，培养具有社会责任感、人文情怀、创新精神和实践能力的德智体美劳全面发展的高素质应用型人才，为把学校建设成为高质量发展的应用型大学而努力奋斗。
二、机构设置
兰州文理学院现设有27个职能部门（党群组织7个、教辅单位6个、行政机构14个）和14个教学单位。其中教学单位有文学院、美术与设计学院、音乐舞蹈学院、艺术职业学院（甘肃省艺术学校）、旅游学院、经济管理学院、新闻传播学院、传媒工程学院、数字媒体学院、马克思主义学院、教育学院、外语学院、社会体育学院、化工学院。
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本单位没有相关数据，故本表无数据）
（以上内容详见附件1：兰州文理学院2021年部门决算公开表）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收支总计41563.89万元。收支较上年决算数减少2842.61万元,下降6.4%,，主要原因是年初结转和结余资金减少。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余）
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计33365.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入25623.95万元，占总收入的76.8%；事业收入6552.94万元，占总收入的19.64%；其他收入1188.53万元，占总收入的3.56%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计34242.11万元，其中：基本支出19138.8万元，占55.89%；项目支出15103.31万元，占44.11%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入25623.95万元，较2020年财政拨款收入减少4257.05万元，减少14.25%，主要原因是2021年无政府专项债券收入。2021年度财政拨款支出27061.53万元，较2020年财政拨款支出增加1344.22万元。其中，教育支出19249.69万元，占一般公共预算拨款总支出的71.13%；科学技术支出19.51万元，占一般公共预算拨款总支出的0.1%；社会保障和就业支出3525.78万元 ，占一般公共预算拨款总支出的13.03%；卫生健康支出702.63万元，占一般公共预算拨款总支出的2.6%；住房保障支出672.44万元，占一般公共预算拨款总支出的2.48%；其他支出2891.48万元，占一般公共预算拨款总支出的10.66%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款支出24170.33万元，较上年决算数增加1561.81万元，减少6.9%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加。一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
1.教育支出
年初预算数为13468.04万元，支出决算数为19249.70万元，完成年初预算的142.93%,决算数大于预算数的主要原因是部门预算中的项目预算未包含全年度所有项目预算。
2.科学技术支出
年初预算数为0.00万元，支出决算数为19.51万元,决算数大于预算数的主要原因是2021年收到教育科技创新专项拨款。
3.社会保障和就业支出
年初预算数为1524.02万元，支出决算为3525.78万元，完成年初预算的231.35%,决算数大于预算数的主要原因是增拨2021年事业单位离退休养老金差额1867.98万元, 死亡抚恤金51.62万元。
4.卫生健康支出
年初预算数为702.63万元，支出决算为702.63万元，完成年初预算的100.00%。
5.住房保障支出
年初预算数为672.44万元，支出决算为672.44万元，完成年初预算的100.00%。
6.其他支出
年初预算数为0.00万元，支出决算为0.27万元，决算数大于预算数的主要原因是结转2020年重点项目前期费并形成支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出15431.22万元。其中：人员经费12514.25万元，较上年决算数增加2453.14万元，增长24.38%，主要原因是教职工人数增加以及增拨离退休人员工资缺口经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。公用经费2916.97万元，较上年决算数减少138.96万元，下降4.5%，主要原因是我校学生人数等基础数据减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初无预算主要原因是省教育厅机关、省属高校和厅直属单位认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过“紧日子”厉行节约反对浪费有关规定要求，严控“三公”经费支出。
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
3.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的100%。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。
八、机关运行经费支出情况说明
本部门2021 年度无机关运行相关经费支出。
本年度会议费年初预算数为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的100%。本年度培训费年初预算数为80万元，支出决算数为56.15万元，完成年初预算的70%，原因是受疫情影响，本年度参加培训次数减少，开支减少。
九、政府采购支出情况说明
2021年度本部门政府采购支出计划合计3555万元，其中:政府采购货物支出1923.57万元、政府采购工程支出1319.93万元、政府采购服务支出311.50万元。授予中小企业合同金额3555万元，其中：授予小微企业合同金额 2915.51万元，占政府采购支出总额的82.01% 。
十、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车4辆。单价50万元（含）以上通用设备7台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款支出2891.21万元，为2020年我校体育活动中心建设项目拨款结转资金。
十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十三、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
2020学校专门成立了绩效评价工作小组，绩效评价工作小组下设办公室，办公室设在财务处。2021年绩效自评工作由学校校级领导牵头，财务处、国有资产管理处、后勤管理处等部门共同参与。学校编制了《2021年兰州文理学院预算执行情况绩效评价实施方案》，确定了绩效评价内容、关键评价指标、评价标准以及权重，并提交绩效评价工作小组审定后组织实施。本次绩效评价工作按照《甘肃省教育厅关于开展2021年省级预算执行情况绩效单位自评工作的通知》（甘教财函〔2022〕3号）要求，采用书面报告与实地检查相结合，评价领导小组综合评议的方式，选择关键业绩指标法，设计绩效评价指标体系，将投入、产出、效益与战略规划目标有效联系，坚持科学公正、统筹兼顾、激励约束和公开透明的原则，评价范围含学校整体支出和预算项目支出。根据预算绩效管理要求，2021年，除开展整体绩效评价外，共选取2个项目开展项目绩效评价，包括省属高校改革发展资金、出租出借收入安排的修缮费共计6359.77万元。从评价情况来看，高校改革发展专项和修缮费项目基本达成预期目标。
（二）绩效自评结果
1、对照学校2021年部门预算设立的绩效目标，运用评价体系及评分标准，同时结合信息系统数据、财务账表数据等方式，整理数据、分析汇总，对兰州文理学院2021年省级部门预算及2个重点项目执行情况进行了认真严格的评价,各项指标总体完成优秀。根据部门预算执行和绩效指标完成情况，总体绩效自评得分98.4分，其中预算执行率得分10分，部门管理得分19.90分，履职效果得分49.80分，能力建设得分8.9分，服务对象满意度得分9.80分。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，绩效自评表见附件2。
（1）高校改革发展专项
2021年度财政拨付我校高校改革发展专项资金5930万元，年底财政专项资金完成支付5930万元（年末结转201.83万元），执行率96.6%，自评得99.25分。
（2）修缮费
2021年后勤维修改造项目，年初预算450万元，实际申请预算金额429.77万元，完成支付400.4万元（结转29.37万元），执行率为93.17%，自评得分98.22分。
2、发现的问题及原因。
（1）经费收入来源单一，经费缺口大。从目前学校的经费来源看主要是财政性的教育经费拨款和事业性收入。2021年学校财政教育经费拨款占76.6%，事业性收入占19.64%，债务收入占3%，其他收入占0.76%，财政教育经费拨款所占比重偏大。我校属于新建地方本科院校，起点较低，本科专业数、本科学生数、重点学科、科研经费等偏少，没有硕士点，在申请专项资金时不占优势。同时学校为新建本科院校，师资队伍建设、教学基础设施建设、实验室建设等都需要大量的经费投入。
（2）2021年重点项目未达到100%的执行率，主要原因：一是政府采购程序较慢。由于政府集中采购时间长、手续和流程较多，对于大型设备采购审核更严、流程更规范、采购预算系统升级后采购数据不共享等问题，采购进度受到影响，影响项目实施进度。二是项目实施进度较慢。部分项目实施程序复杂，涉及项目前期论证、可行性研究、环境影响评价、项目立项、初步设计、工程预审计、招投标、合同签订、工程管理、结算审计及工程款支付等多个环节，很多项目虽然在有序实施，但是存在已完成招标尚未供货、已供货尚未试运行验收、已验收尚未审计的情况。为了保证项目实施质量，待满足支付条件时才付款，导致项目支付进度缓慢。
（3）由于我校的绩效管理工作处于起步阶段，本次绩效评价，也发现学校在项目执行以及绩效管理工作方面存在一些不足。如：项目绩效目标制定不够成熟、项目制度建设不够深入彻底、对项目事前评估、事后监督检查方面不全面、对项目完成情况的考核、监督力度不够、对项目资料档案管理不够专业完善等等，在这些方面还有待进一步提高。
3.下一步改进措施。
鉴于学校收入来源比较单一，因此下一步学校内部结构需要调整，服务性创收收入水平还需要进一步提升，调动社会资源参与到高校的建设投入当中，促进学校教育质量的提高，为学校投入提供多元化的渠道。学校要逐步建立“预算编制有目标，预算执行有监督，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理体制。加大预算绩效管理政策宣贯力度，逐步树立和强化校内各部门预算管理绩效意识，合理设定绩效目标，加强预算执行管理，确保绩效目标实现继续加强学校项目库建设工作。根据学校事业发展规划编制项目建设规划及年度申报指引，提前布局，及时安排项目论证工作及细化预算，切实提高项目预算执行进度。
第四部分 名词解释
以下为常见专业名词解释目录，仅供参考。
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外 的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
附件一：
兰州文理学院2021部门决算公开报表.xls.xls
附件二：兰州文理学院2021年预算项目支出绩效自评表.xlsx
